Los desafíos de implementar un canal de denuncias como estrategia del compliance en Ecuador.
- Authors
- Jara Arámbulo, Andrés Esteban
- Format
- BachelorThesis
- Status
- publishedVersion
- Description
El presente trabajo de titulación tiene como objetivo determinar los desafíos que tiene la implementación de un canal de denuncias como estrategia del Compliance en el Ecuador. Para ello, se investigó sobre el origen del Compliance y la figura del canal de denuncias, con el fin de identificar aspectos centrales que no estuvieren normados en el ordenamiento jurídico ecuatoriano. Luego se identificaron los elementos clave del canal de denuncias tomando en cuenta su relación con los derechos y obligaciones de los involucrados y con los tecnicismos inherentes a su aplicación; y, más adelante, se desarrolló cada elemento contrastándolo con las normas existentes, para determinar qué limitaciones presenta la legislación ecuatoriana para la puesta en marcha del canal de denuncia. Se concluye que existen aspectos que deben ser considerados por la normativa ecuatoriana, para hacer del canal de denuncias una herramienta efectiva del Compliance.
This titling work aims to determine the challenges of implementing a reporting channel as a compliance strategy in Ecuador. To this end, the origin of Compliance and the figure of the reporting channel were investigated, in order to identify central aspects that were not regulated in the Ecuadorian legal system. The key elements of the reporting channel were then identified, taking into account their relationship with the rights and obligations of those involved and with the technicalities inherent in its application; and, later, each element was developed by contrasting it with the existing norms, to determine what limitations Ecuadorian legislation presents for the implementation of the reporting channel. It is concluded that there are aspects that must be considered by Ecuadorian regulations, to make the reporting channel an effective tool for Compliance.
- Publication Year
- 2023
- Language
- spa
- Topic
- DERECHO SOCIETARIO
CUMPLIMIENTO NORMATIVO
LAVADO DE ACTIVO
FINANCIAMIENTO DE DELITOS
GOBIERNO CORPORATIVO
SISTEMA DE DENUNCIAS
- Repository
- Repositorio Universidad Católica de Santiago de Guayaquil
- Get full text
- http://repositorio.ucsg.edu.ec/handle/3317/20779
- Rights
- openAccess
- License
- http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/4.0/